Careers in the Cloud - E36: Conseils financiers pour pigistes | Mieux investir et épargner

Investir via votre société au Canada ? Ce qu’il faut savoir sur la fiscalité, les risques et les rendements

Si vous êtes un travailleur indépendant incorporé dans l’IT ou un petit entrepreneur au Canada, vous vous posez sans doute la question : Faut-il investir via ma société ou en mon nom personnel ? Quelles sont les implications fiscales ? Et comment utiliser l’investissement de manière stratégique pour planifier l’avenir de votre famille ?

Dans cet épisode riche en contenu de Careers in the Cloud, nous recevons Michael Marcucci, planificateur financier agréé chez Investia Services Financiers, et Frank Pizzimenti, CPA chez Alex Pizzimenti CPA Professional Corporation, pour démystifier l’investissement corporatif au Canada.

Ils répondent à toutes vos questions clés, notamment :

• Quelle est la différence entre investir ses revenus personnels et investir les revenus de sa société ?
• Quelles sont les options d’investissement pour les travailleurs incorporés au Canada ?
• Comment définir le profil de risque de votre société ?
• Est-ce qu’investir via votre société peut aider à financer des événements de vie majeurs (achat immobilier, mariage, enfants, retraite) ?
• Quels sont les taux d’imposition et les implications fiscales selon le type de revenu de placement :
    → Intérêts vs. dividendes vs. gains en capital
• Est-il possible d’investir dans l’immobilier via une société ?
• Faut-il privilégier l’investissement direct ou passer par un conseiller ?
• Que se passe-t-il si vous détenez des placements aux États-Unis ou à l’international – risquez-vous une double imposition ?
• Comment fonctionne la fiscalité lorsqu’on génère des revenus de placement via sa société et qu’on les retire sous forme de dividende ?

Que vous cherchiez à planifier votre avenir, à faire fructifier votre patrimoine ou à éviter les erreurs fiscales, cet épisode vous donne une base solide pour prendre des décisions financières plus éclairées avec les fonds de votre société.

AVERTISSEMENT : Les fonds communs de placement, les produits du marché dispensé approuvés et/ou les fonds négociés en bourse sont offerts par Investia Services Financiers Inc. Les commentaires présentés ici constituent une discussion générale de certaines questions et sont destinés à des fins informatives uniquement.

Transcription :

Veuillez noter que cette transcription est automatisée et peut contenir des erreurs.

[00:00:00,160] Maurizio:

Avant de commencer l'épisode d'aujourd'hui, voici une petite mise en garde. Les fonds communs de placement, les produits approuvés pour le marché exempt et les fonds négociés en bourse sont offerts par Investor Financial Services Incorporated. Les commentaires contenus dans le présent document constituent une discussion générale sur certaines questions à des fins de conversation uniquement et ne constituent en aucun cas des conseils en matière d'investissement, de comptabilité ou de fiscalité. Mike et Frank, merci beaucoup de vous joindre à nous aujourd'hui. Ravi de vous revoir tous les deux. Michael Marcucci, planificateur financier agréé chez Investor Financial Services, et Frank Pizzimenti, expert-comptable agréé, avec Alex Pizzimenti, expert-comptable agréé, Professional Corporation. Nous sommes ravis de vous accueillir tous les deux pour le sujet d'aujourd'hui. Pour ceux qui n'auraient pas vu l'épisode précédent, nous avions reçu nos amis comptables de Prime Taxes pour parler du cas d'un professionnel de l'informatique qui souhaite créer sa propre entreprise et travailler en tant que prestataire indépendant. Quelles sont les étapes à suivre pour créer officiellement cette société ? Tout comme dans cet épisode, nous allons aujourd'hui nous intéresser au cas des particuliers canadiens ayant une société canadienne. La première question que j'aimerais vous poser à tous les deux, et qui pourrait servir de généralité pour les entrepreneurs qui ont déjà créé leur société, est la suivante : ils ont peut-être déjà décroché quelques contrats et gagnent désormais de l'argent. Ils ont de l'argent dans la société qu'ils ont créée. Quelle est la principale différence entre investir ses revenus à titre personnel et investir les revenus de son entreprise, c'est-à-dire investir en tant que société ? 

[00:01:31,710] Michael:

Tout à fait. Je peux commencer, et merci de nous accueillir. Nous en discutons depuis un certain temps, je suis donc ravi que nous ayons pu organiser cette rencontre. C'est une excellente question. C'est vraiment important pour les propriétaires d'entreprises. La première différence pour ces propriétaires d'entreprises, qui sont souvent des propriétaires-exploitants ou des employés, 

[00:01:50,630] Maurizio:

est qu'il s'agit souvent d'une seule personne dans l'entreprise. Investir 

[00:01:55,430] Michael:

à titre personnel utilise évidemment l'argent après impôt, et vous vous versez un salaire sous forme de dividendes, retirant ainsi cet argent de la société pour le mettre dans vos poches. Vous disposez de tous les comptes d'investissement personnels, tels que le CELI, le REER, le REEE pour les enfants, pour les nouveaux propriétaires ou les futurs propriétaires, etc. Il s'agit là d'argent personnel après impôt. 

[00:02:17,660] Maurizio:

Devrions-nous rapidement revenir là-dessus, car certaines personnes qui créent une entreprise sont assez nouvelles au Canada ? Quand on parle de CELI et de REER, qu'est-ce que cela signifie exactement et quelles sont les implications de leur utilisation comme instruments de placement ? 

[00:02:31,540] Michael:

Pour commencer, le compte d'épargne libre d'impôt (CELI) est accessible à tous les Canadiens âgés de 18 ans et plus. Il n'est pas nécessaire d'ouvrir un compte pour bénéficier d'une cotisation. Vous pouvez y déposer de l'argent, vous ne bénéficiez pas d'une déduction fiscale à ce moment-là, mais il peut fructifier en franchise d'impôt, ce qui est vraiment l'avantage principal. C'est l'intérêt principal de ce compte. Les retraits peuvent être effectués à tout moment ; ils sont à votre disposition, accessibles et liquides. 

[00:02:56,370] Frank:

Une remarque pour les propriétaires d'entreprise : si vous retirez cet argent, vous devez garder à l'esprit que vous devrez payer l'impôt sur le revenu des particuliers avant de pouvoir verser cette cotisation au CELI. Il existe un plafond annuel et, si vous le dépassez, les sanctions sont assez lourdes. Assurez-vous donc toujours de consulter votre comptable et de vérifier vos dossiers avant d'effectuer un versement. 

[00:03:21,930] Michael:

Ensuite, je suppose que nous pouvons passer aux autres comptes d'investissement disponibles, car c'est le plus récent. 

[00:03:30,330] Frank:

Bien sûr. 

[00:03:31,050] Michael:

Les règles n'étaient pas tout à fait claires lorsque ce compte a été lancé, mais il s'agit du compte d'épargne pour l'achat d'une première maison (CEFAP). Il diffère légèrement du CELI en ce qu'il combine les options de report d'impôt et de déduction à l'entrée, ou pour les dépôts comme un REER, mais il peut être utilisé en franchise d'impôt pour l'achat d'une première maison et n'a pas à être remboursé. Encore une fois, vous disposez d'une marge annuelle de 8 000 $. Il est très important d'ouvrir le compte pour bénéficier de cette capacité, car vous ne cumulez pas simplement votre capacité chaque année ; le compte doit être physiquement ouvert à votre nom. La plupart des gens l'ignorent. Je passe la parole à Frank pour les considérations fiscales. 

[00:04:10,120] Frank:

C'est de loin mon compte préféré. Je suis un peu geek sur ce sujet, car vous bénéficiez d'un avantage : lorsque vous retirez l'argent de la société, vous êtes en quelque sorte exonéré d'impôt, car vous bénéficiez de cette déduction lorsque vous effectuez la cotisation. Donc, en général, vous ne payez pas d'impôt sur le revenu des particuliers, mais encore une fois, consultez votre comptable. Mais aussi, comme le disait Mike, lorsque vous utilisez enfin cet argent et que vous le retirez, vous n'avez pas à l'inclure dans vos revenus tant que vous l'utilisez à des fins admissibles. Vous bénéficiez ainsi du meilleur du CELI, qui vous permet d'accumuler un revenu non imposable, et du meilleur du REER, qui vous permet de bénéficier d'une déduction lorsque vous effectuez la cotisation. Les règles sont très précises, alors assurez-vous de toujours en discuter avec votre comptable. Je 

[00:05:08,070] Michael:

suis tout à fait d'accord. Chaque situation est unique. Frank et moi le dirons plusieurs fois au cours de la journée, mais en général, si quelqu'un épargne pour acheter une maison et qu'il est admissible au CELI, c'est une excellente option dans la plupart des cas, et il devrait certainement l'utiliser ou en faire une priorité parmi ses comptes. 

[00:05:25,990] Maurizio:

Le CELI est similaire à un REER, comme vous l'avez mentionné, mais il est évidemment légèrement différent. Pouvons-nous rappeler, pour ceux qui ne le savent pas, ce qu'est un REER ? 

[00:05:34,870] Michael:

Bien sûr, tout à fait. Il s'agit d'un régime d'épargne-retraite (RER). Évidemment, dans notre domaine, le REER, à l'exception de certains comptes immobilisés dont nous ne parlerons pas, est le type de compte à plus long terme. Il est vraiment conçu pour votre épargne à long terme et votre épargne-retraite. Vous bénéficiez d'une déduction fiscale sur vos cotisations, qui sont imposées plus tard, ce qui présente de nombreux avantages. Mais vous devrez le déclarer comme revenu lorsque vous effectuerez des retraits, soit plus tard dans votre vie, soit lorsqu'il sera converti en FERR ou en fonds de revenu de retraite. Frank pourra vous en dire plus à ce sujet. Il s'agit néanmoins d'un excellent compte et d'un excellent outil pour les clients et les investisseurs qui épargnent à long terme, cela ne fait aucun doute. Il peut également être utilisé pour l'achat d'une maison. 

[00:06:16,070] Frank:

Vous avez mis le doigt dessus. L'important, c'est que lorsque vous effectuez un retrait, le montant est intégralement ajouté à votre revenu. Toutefois, tous les gains sont différés d'impôt. Vous bénéficiez vraiment de cet avantage qui, en Ontario, vous permet de payer un taux d'imposition initial de 20 % lorsque vous gagnez plus de 15 000 $ ou 16 000 $ par an, selon des chiffres approximatifs. Vous disposez donc d'au moins 20 % de plus à investir. C'est vraiment un bon moyen d'y parvenir. Il existe également des programmes tels que le Régime d'accession à la propriété et le Plan d'encouragement à l'éducation permanente, qui vous permettent d'accéder temporairement à cet argent. Vous devez toutefois le rembourser. Il existe plusieurs options. 

[00:07:04,220] Maurizio:

Pour replacer cela dans le contexte de certains de nos entrepreneurs, n'est-ce pas ? Nous avons des personnes qui commencent à travailler en tant que contractuels. Je ne veux pas dire « aussi bas que », car cela peut être plus élevé ou moins élevé, mais il y a des gens qui commencent à travailler comme entrepreneurs pour 50 dollars canadiens de l'heure, n'est-ce pas ? Plus la TVH. Je connais personnellement d'autres personnes qui facturent 200 dollars de l'heure pour des postes très spécialisés et très expérimentés. Si vous prenez quelqu'un qui gagne cet argent par l'intermédiaire de son entreprise, de sa société, selon sa situation – ce n'est pas la même chose pour tout le monde –, mais dans l'idéal, dans la plupart des cas, il vaut mieux envisager, ou au moins discuter avec son comptable ou son conseiller en placement, de maximiser ce qu'il est possible de faire dans le cadre de ses comptes personnels 

[00:07:48,050] Michael:

en général. Bien sûr, il existe des exceptions, mais nous conseillons généralement à nos clients qui sont propriétaires d'une société et employés de cette société de se concentrer d'abord sur leurs comptes enregistrés ou leurs comptes personnels, ou de ne pas les mettre totalement de côté avant d'ouvrir un compte d'investissement pour leur société. C'est notre conseil habituel. D'accord, 

[00:08:10,450] Maurizio:

c'est une généralité, cela ne s'applique pas à tout le monde. D'un autre côté, comme nous venons de passer en revue la plupart des options disponibles pour les particuliers, lorsque vous examinez les possibilités d'investissement ou les différences entre l'investissement du point de vue d'une société, pouvez-vous souligner un élément qui permettrait de revenir sur le sujet ? 

[00:08:29,710] Michael:

Je peux commencer, puis je passerai la parole à Frank. La principale différence réside dans deux niveaux. Nous allons commencer par le premier niveau, qui est le type de compte. Du côté des particuliers, vous disposez des comptes enregistrés : CELI, REER, REEE. Il y en a d'autres, mais nous ne les aborderons pas ici. Vous disposez également d'un compte non enregistré. Considérez-le comme un supplément. Il n'y a pas de limite de cotisation. Tout est imposé en termes d'intérêts et de revenus dans l'année où ils sont gagnés ou reçus, et les gains en capital sont imposés lorsqu'ils sont réalisés. Il n'y a pas de report d'impôt dans ce compte non enregistré. Je mentionne cela parce que dans le monde des entreprises ou de l'investissement d'entreprise, c'est la seule option dont vous disposez. Dans ce premier niveau, que nous appellerons « type de compte », il doit s'agir d'un compte non enregistré. Vous ne pouvez pas avoir de CELI d'entreprise, par exemple. Dans le deuxième niveau, en termes d'options de placement, elles sont essentiellement les mêmes. Vous devez tenir compte du profil de risque du propriétaire, qu'il s'agisse d'un particulier ou d'une société, en tenant compte des considérations relatives au particulier. Vous devez connaître le profil de risque, la tolérance au risque, etc. Mais les options de placement, les produits qui s'offrent à vous, sont essentiellement les mêmes. En termes d'implications 

[00:09:46,970] Frank:

fiscales, en général, lorsque vous percevez des revenus d'investissement dans une société, certaines règles font en sorte qu'ils sont imposés au même taux que si vous étiez un particulier qui les détient. Vous ne bénéficiez donc d'aucun traitement fiscal préférentiel en investissant dans une société. 

[00:10:10,710] Maurizio:

Il n'y a pas de différence directe, si l'on compare ce qui est comparable, entre une personne qui investit à titre personnel dans un compte non enregistré et une personne qui investit des revenus d'entreprise dans un compte non enregistré : en valeur nominale, la différence en matière d'impôt est nulle. 

[00:10:30,830] Frank:

Il y a toutefois des nuances, n'est-ce pas ? Il y a quelques nuances, mais dans l'ensemble, l'objectif du système est de faire en sorte que lorsque vous percevez des revenus de placement dans une société, ceux-ci soient en grande partie les mêmes que si vous les aviez perçus à titre personnel. Le terme utilisé est « intégration ». Lorsque vous retirez cet argent à titre personnel, il peut y avoir un remboursement à la société selon le scénario. En termes de traitement fiscal, il n'y a pas beaucoup de différence. 

[00:11:08,740] Maurizio:

Pouvons-nous également parler de la tolérance au risque et de la différence entre la tolérance au risque d'une personne et celle d'une entreprise ? 

[00:11:15,140] Michael:

C'est notre domaine, et Frank sait à quel point c'est important. Lorsque nous discutons avec un client potentiel, qu'il s'agisse d'un particulier ou d'une société, nous passons beaucoup de temps avec ces personnes ou les dirigeants de ces sociétés pour les aider à comprendre leur tolérance au risque. Nous disons toujours à nos clients que si tous les clients pouvaient supporter un risque de dix sur dix, ils n'auraient qu'à acheter le S&P et ne pas y réfléchir à deux fois. Nous utilisons l'analogie des montagnes russes, que je vais vous expliquer. Behemoth — je ne suis pas allé à Wonderland depuis longtemps — certaines de ces attractions procurent des sensations fortes. Si vous vomissez, ce n'est plus très amusant. Nous devons trouver le niveau de plaisir approprié au niveau de nausée ou de provocation de nausée. Il en va de même pour les entreprises. Nous ne pouvons pas laisser un individu penser que l'entreprise a exactement la même capacité à prendre des risques et la même tolérance financière au risque que lui-même. Nous aidons à trouver le juste équilibre entre leur situation personnelle et les objectifs comptables de l'entreprise, si cela a du sens. Lorsque 

[00:12:27,690] Maurizio:

vous parlez de l'objectif du système, c'est quelque chose auquel j'ai réfléchi : selon le type de véhicule d'investissement, si quelqu'un comprend l'objectif du système pour ce type spécifique, comme un CELI, un REER ou, comme vous l'avez dit, un compte non enregistré dans une entreprise ou à titre personnel, est-ce que le fait de comprendre l'objectif du système peut parfois augmenter la tolérance au risque d'une personne parce qu'elle comprend un peu mieux ? Probablement, 

[00:13:06,080] Frank:

oui, certainement. Il est toujours plus facile de travailler avec quelqu'un qui prend le temps de comprendre les risques encourus et les nuances du système, et d'atteindre ses objectifs. 

[00:13:20,080] Maurizio:

De 

[00:13:21,880] Michael:

notre côté, nous devons être très prudents, et quel que soit le niveau de confort d'une personne avec le monde de l'investissement ou son expérience, nous suivons toujours le processus, car dans notre domaine, il s'agit avant tout de mettre les attentes à niveau. Nous ne voulons pas que quelqu'un se précipite pour ouvrir un ensemble de comptes, passe six mois ou douze mois dans le processus, puis dise : « Hé, pourquoi n'avons-nous pas gagné 10 % ? eh bien, ce n'est pas ainsi que nous fonctionnons. Bien sûr, plus quelqu'un comprend comment utiliser ces différents comptes, quels sont leurs objectifs, comment ils peuvent s'intégrer dans son univers ou comment en tirer le meilleur parti, mieux c'est. 

[00:13:57,590] Maurizio:

Trouvez-vous que la plupart des gens ne comprennent pas à quoi sert réellement le compte ou qu'ils ont une perception erronée de son utilité ? 

[00:14:06,750] Michael:

Je dirais que oui. Nous consacrons beaucoup de temps à créer des feuilles de calcul distinctes pour nos clients, car le CELI d'une personne peut être complètement différent de celui de Frank. Nous voulons que nos clients le sachent, et c'est vraiment important, surtout pour quelqu'un qui possède une société. J'ai ouvert ces comptes, à quoi servent-ils ? Certains d'entre eux peuvent avoir des objectifs multiples ou doubles. C'est extrêmement important. Nous avons 

[00:14:37,860] Maurizio:

évoqué brièvement les différentes options qui s'offrent à une personne à titre personnel et à une société. Le conseil fondamental est qu'il existe généralement une différence de tolérance au risque, ou que vous devez être conscient de la différence de tolérance au risque entre la personne et l'entreprise. Selon ce à quoi cela ressemble, c'est une conversation que vous devriez avoir avec votre comptable ou votre conseiller financier afin de vous assurer que vous respectez la tolérance au risque de chaque partie et que vous maximisez ce que vous pouvez faire dans le cadre de ces contraintes. Dans ce cas, lorsque vous voyez quelqu'un rencontrer son planificateur financier et son comptable, et qu'il a des projets de mariage, de famille, d'enfants, d'études, d'achat d'une maison, bref, une liste interminable de choses qu'il souhaite réaliser avec cet argent, comment les différentes options que nous avons mentionnées précédemment peuvent-elles l'aider à atteindre ses objectifs ? Quels sont les points qu'ils devraient peut-être aborder lors de cette réunion afin de pouvoir réellement tirer parti de cette configuration et atteindre leurs objectifs ? 

[00:15:43,650] Michael:

Je vais commencer et passer la parole à Frank. C'est vraiment important, et cela soulève un point intéressant pour nous deux. Tu l'as dit quand nous discutions. Il est beaucoup plus facile pour nous d'aider, et pour nous deux d'aider, lorsque nous arrivons tôt dans une situation et non en retard. Nous prenons en charge un ensemble de comptes ou examinons les comptes d'un client, et ses objectifs ou ce qui pourrait être ses objectifs sont tous incompatibles, contradictoires. Nous devons d'abord clarifier ces comptes, puis comprendre que même si le FHSA doit être destiné à l'achat d'une maison, on n'épargne pas dans le FHSA pour ensuite transférer les fonds dans un REER, ce qui est une option, mais on ne commence jamais par là. Ce compte est plus restrictif. Nous avons des clients qui ont un CELI, plusieurs comptes non enregistrés servant des objectifs complètement différents : épargne-logement avec un compte non enregistré pour la maison, compte non enregistré pour le long terme. En réalité, plus nous sommes tôt dans une situation, et je dirais tant pour le planificateur que pour le comptable, plus le plan peut être ciblé ou direct pour atteindre ces objectifs. La dernière chose que je dirais avant de passer le relais, c'est que vous ne pouvez pas atteindre tous les objectifs de votre vie dans les cinq prochaines années. Vous devez faire le tri et établir des priorités entre un mariage à venir, je sais que nous venons de nous marier en octobre, l'achat d'une maison, un bébé, toutes ces choses qui s'annoncent. Vous devez commencer par une chose ou par l'objectif le plus prioritaire et partir de là. 

[00:17:26,120] Frank:

Je suis sûr que vous avez déjà vu cela : un client vient vous voir et vous dit : « Oh, j'ai fait ça », et vous restez bouche bée. « Vous avez fait quoi ? » Assurez-vous toujours de consulter d'abord vos conseillers. Si nous intervenons et que nous pouvons vous aider à mettre tout cela en place, cela peut vous éviter de nombreuses implications juridiques ou fiscales dont vous n'avez pas connaissance, car notre système peut parfois être complexe. Cela peut être une simple formule mathématique. « J'ai besoin d'une somme X pour un mariage dans trois ans. Très bien, comment y parvenir ? Où allez-vous trouver cet argent et quels sont les meilleurs moyens pour y parvenir ? » Le calcul est différent pour chaque type d'événement de la vie : une maison, un mariage, un enfant, ou même simplement une épargne à long terme. Assurez-vous toujours de consulter votre comptable, en particulier avant de prendre des décisions importantes. 

[00:18:42,350] Michael:

Frank a souligné un point très important : le timing de ces objectifs. Certaines choses sont plus explicites, comme « je me marie à telle date », et je connais la date. D'autres, comme « je veux acheter une maison dans un marché difficile », sont moins explicites, mais font certainement partie des objectifs et des étapes les plus concrets, qui ont une influence directe et forte sur le profil de risque. Nous disons à nos clients que s'ils savent qu'ils ont un jalon à franchir qui nécessite de disposer d'une certaine somme d'argent dans un an, deux ans ou trois ans, ils ne doivent pas se précipiter sur le marché et prendre des risques inconsidérés. C'est là que le profil de risque dont nous parlons est personnel : il s'agit de ce qui se passe dans votre vie, de votre situation financière, de votre capacité à prendre des risques, de tous ces éléments que nous utilisons pour établir un profil éclairé, du moins nous l'espérons. 

[00:19:28,980] Maurizio:

Une chose qui ressort, pas tellement chez moi, mais chez les gens qui lancent une petite entreprise, c'est qu'ils ont une perception différente de leurs revenus personnels, évidemment, car ceux-ci proviennent d'une source différente. Ils ont une perception différente de leurs revenus personnels, évidemment, car ceux-ci proviennent d'une source différente. Ils n'ont pas nécessairement un salaire régulier. Beaucoup de nos entrepreneurs ont une source de revenus stable, mais celle-ci peut être interrompue à tout moment. Certains ont plusieurs clients, d'autres ne comptent que sur un seul. Il y a beaucoup de variabilité. Ils commencent à se dire : « Je fais tous ces investissements, que ce soit à titre personnel dans un CELI, un FPA, un REER, puis dans un compte de placement d'entreprise non enregistré. » Supposons qu'ils aient un peu d'activité dans les deux. Ils commencent alors à se demander : « Et si j'ai besoin de cet argent et que je dois le retirer ? Il peut arriver quelque chose, c'est la vie. ils n'ont pas accès à un prêt ou à quoi que ce soit d'autre – c'est un autre sujet –, mais quelles sont les implications si vous devez retirer l'argent de ces instruments pour une urgence ? Vous vous retrouvez dans une situation désastreuse ? Qu'est-ce que cela signifie pour certains d'entre eux ? 

[00:20:36,970] Frank:

Je vais 

[00:20:38,810] Michael:

commencer par là. 

[00:20:39,890] Frank:

Les impôts sont 

[00:20:41,730] Maurizio:

vraiment ce à quoi les gens commencent à penser lorsqu'ils doivent retirer de l'argent de leurs comptes, n'est-ce pas ? 

[00:20:45,530] Frank:

C'est toujours le sujet de discussion lorsque je fais la clôture de fin d'année d'une société avec l'actionnaire et le propriétaire, car il ne s'agit pas seulement de payer l'impôt sur les sociétés, mais aussi de prendre en compte les implications fiscales pour les particuliers. Je commencerai par dire qu'il existe mille façons différentes d'aborder cette question, je vais donc m'en tenir à des généralités. Il existe de nombreux plans fiscaux différents que vous pouvez mettre en place si vous avez besoin d'argent à titre personnel et que vous souhaitez le retirer d'une société. En règle générale, cet argent serait imposable à votre taux marginal d'imposition personnel. 

[00:21:31,560] Maurizio:

Isolons cela un instant. Nous partons du principe que vous disposez d'argent sur un compte non enregistré de la société, n'est-ce pas ? Vous avez besoin de cet argent à titre personnel pour faire face à une urgence quelconque. Vous dites que s'il y a des gains, vous paierez des impôts sur ces gains. À quel niveau ? 

[00:21:58,000] Frank:

Pour isoler le compte d'investissement de la société, commencez par déterminer d'où provient l'argent. Si vous réalisez une plus-value, celle-ci pourrait être imposée en fonction des caractéristiques de la société. Mais si vous réalisez une plus-value imposable, celle-ci représente 50 % de votre plus-value, et ces 50 % sont imposés à un taux de 50 % dans la société, soit environ 50 %. Vous pouvez obtenir un remboursement en retirant l'argent à titre personnel. 

[00:22:32,350] Maurizio:

Valeur nominale. 

[00:22:33,230] Frank:

C'est complexe, 

[00:22:35,290] Maurizio:

oui. 

[00:22:35,830] Frank:

C'est très simple, très clair, 

[00:22:38,870] Maurizio:

ce qui est difficile dans notre manuel. Les manuels scolaires, oui, les manuels scolaires. Cela 

[00:22:43,270] Frank:

n'arrive pas souvent, alors prenez cela avec des pincettes. 

[00:22:46,550] Maurizio:

C'est une bonne raison pour en parler à votre comptable, car la situation de chacun est différente. À première vue, dans les manuels scolaires, c'est le genre de scénario qu'on vous présente. L'autre 

[00:22:56,120] Frank:

moitié de la plus-value peut être retirée en franchise d'impôt. 

[00:23:00,190] Maurizio:

C'est 

[00:23:01,710] Frank:

une option offerte par le compte de dividendes en capital ou CDA. 

[00:23:04,990] Maurizio:

C'est 

[00:23:07,030] Frank:

est une option, mais encore une fois, cela dépend beaucoup de la situation. Elle pourrait ne pas être disponible dans votre cas. Il existe peut-être d'autres moyens d'obtenir cet argent, par exemple si vous avez prêté de l'argent à la société, vous pouvez le récupérer en franchise d'impôt. Si vous devez percevoir un dividende ou un salaire, celui-ci est imposable. Vous devez tenir compte de cela, en particulier dans le cas d'un dividende : « Je retire de l'argent de ma société. » Or, je ne paie pas d'impôt sur cette somme avant le mois d'avril de l'année suivante, s'il s'agit de la première année où je la retire, sauf si vous devez effectuer des versements échelonnés. Désolé, il y a beaucoup de mises en garde ici. 

[00:23:45,500] Maurizio:

C'est pourquoi vous devez vous adresser à quelqu'un. 

[00:23:51,660] Frank:

Consultez votre conseiller financier et votre comptable. Vous devez être prêt à payer cette facture fiscale à la fin de l'année, en plus de vos obligations et de vos besoins financiers. C'est vraiment assez compliqué, mais si vous consultez d'abord votre conseiller financier et votre comptable, il existe peut-être de bonnes stratégies pour récupérer cet argent. 

[00:24:16,700] Michael:

Comme des plans d'urgence ? Je voulais dire, pour répondre à la dernière remarque de Frank, que nous ne voulons pas parler de scénario catastrophe, mais que cela s'en rapproche. Nous espérons toujours que vous disposez de solutions personnelles pour accéder à des liquidités sans augmenter vos revenus, sans gonfler artificiellement vos revenus. De la même manière que nous ne voudrions généralement pas retirer de l'argent d'un REER avant la retraite. 

[00:24:44,650] Maurizio:

Sur le plan personnel, nous disons maintenant, sur 

[00:24:46,370] Michael:

au niveau personnel, mais de comparer les options, car dans les deux cas, nous gonflons les revenus 

[00:24:50,530] Maurizio:

pour 

[00:24:51,210] Michael:

accéder à des liquidités. Nous aimerions disposer d'un tampon ou de ces comptes personnels enregistrés, je ne veux pas dire à leur maximum, mais plus près de ce qu'ils étaient avant que le compte d'investissement d'entreprise ne devienne généralement une option intéressante. 

[00:25:05,090] Maurizio:

C'est un très bon point dont nous avons parlé auparavant, où une déclaration générale ne s'applique pas à tout le monde, mais pour la plupart des gens, ils voient un peu plus de succès, un peu comme les entrepreneurs en général, s'ils peuvent vraiment maximiser ce qui est possible dans ces comptes personnels avant de commencer à investir. 

[00:25:25,750] Michael:

En général, 

[00:25:26,640] Maurizio:

oui. 

[00:25:26,920] Michael:

À 

[00:25:28,520] Maurizio:

le sujet que vous venez d'évoquer, lorsque vous parlez de liquidation, vous avez mentionné les sociétés. Nous avons parlé des particuliers. Supposons que quelqu'un doive liquider une partie de son REER. Il bénéficie évidemment d'une déduction fiscale. Par déduction fiscale, vous entendez le montant que vous avez versé dans votre REER et qui est déduit de votre revenu imposable pour l'année où vous l'avez versé, de sorte que vous êtes effectivement imposé sur un montant inférieur à celui que vous avez gagné, ce qui 

[00:25:54,400] Michael:

donnant lieu à un remboursement, mais cela dépend de votre situation. Espérons-le. 

[00:25:58,200] Maurizio:

Sinon, ce serait triste. C'est difficile. S'ils doivent retirer cet argent plus tôt, espérons qu'ils ne le feront pas, mais s'ils ont besoin de cet argent pour une urgence et qu'ils retirent une telle somme, cela signifie que 

[00:26:13,000] Michael:

cela s'ajoute à votre revenu imposable. 

[00:26:15,040] Maurizio:

Il sera rajouté. 

[00:26:16,330] Michael:

Tout simplement 

[00:26:17,590] Maurizio:

comme si vous aviez reçu un remboursement, vous êtes potentiellement imposé sur la somme que vous retirez en fonction du montant retiré. C'est presque comme si vous aviez gagné de l'argent supplémentaire cette année-là. 

[00:26:26,110] Frank:

En gros, 

[00:26:26,950] Michael:

oui. Une partie sera retenue, et il existe des taux de retenue prescrits pour les retraits, mais cela dépend du montant du retrait. Sans tenir compte du moment où vous payez les impôts, disons que tout est comparable au moment de l'imposition, le gouvernement ou l'ARC vous dit simplement : « Nous vous avons accordé une déduction qui était destinée à votre retraite. Si vous y accédez tôt ou même si vous y accédez à la retraite, nous allons l'inclure dans votre revenu et vous imposer en conséquence. 

[00:26:50,990] Maurizio:

» La seule pénalité n'est pas nécessairement une taxe ou autre, mais vous perdez votre droit de cotisation, n'est-ce pas ? 

[00:26:56,590] Michael:

Cela dépend évidemment du compte. Le meilleur exemple est le CELI. Lorsque vous effectuez un retrait d'un CELI, en supposant que vous ne retirez pas de l'argent qui a perdu de la valeur, vous obtenez ce revenu capitalisé dans votre droit au CELI pour l'année civile suivante. Prenons des chiffres ronds. Si votre CELI valait 200 000 $ et que vous en retiriez 200 000 $, l'année suivante, vous bénéficiez de ce droit majoré ou augmenté dans le CELI. Le REER est le pivot autour duquel vous perdez l'avantage de cette capacité que vous aviez déjà bien compris. 

[00:27:35,830] Maurizio:

Tout cela nous amène à quelques points que vous avez tous deux soulevés et qui sont de bonnes questions à poser aux personnes qui se trouvent dans votre situation. En tant que contractuel en informatique qui a lancé son entreprise, il faut mettre tout cela en ordre. Quelles sont les bonnes questions à poser à des personnes comme vous à cet égard ? 

[00:27:54,250] Michael:

Il y en a beaucoup. Je vais peut-être commencer par une question plus générale. Frank et moi l'avons dit à plusieurs reprises. Nous travaillons avec quelques clients qui ont des comptes d'entreprise. Cela ne veut pas dire que nous ne le ferons jamais, mais nous préférons nettement ne pas travailler avec un propriétaire d'entreprise qui n'a pas de comptable impliqué et actif. Pour nous, en raison de la complexité supplémentaire liée aux revenus personnels, aux revenus de l'entreprise et à la nécessité de garantir que nous présentons les meilleures solutions, nous préférons que quelqu'un occupant l'une de nos deux fonctions soit présent lors de ces réunions ou, au moins, fasse partie de l'équipe chargée du dossier du client. Évidemment, nous devons divulguer certaines informations et le partage d'informations doit se faire de manière appropriée. De notre côté, pour commencer rapidement, il s'agit de questions essentielles pour comprendre l'historique fiscal et les revenus du client. Paient-ils des acomptes ? Quel est l'état de ses comptes d'investissement actuels, que nous sommes susceptibles de connaître, mais que nous voulons vérifier ? Des questions telles que : quel est l'impact des investissements futurs au sein de l'entreprise ou à titre personnel sur leur situation fiscale ? Quelle est notre stratégie fiscale ? Je vais commencer par là. Frank et moi allons échanger quelques idées à ce sujet. 

[00:29:11,170] Frank:

Il y a toujours la bonne question : « Quels sont les attributs fiscaux de ma société ? », qui est en jargon comptable « Quels avantages puis-je tirer de cette entité juridique que je possède et contrôle ? » Comme Michael l'a dit, il est toujours important d'avoir l'avis de tous vos conseillers, en particulier avant de prendre une décision importante ou de vous lancer dans un projet majeur. On me pose souvent de bonnes questions sur l'administration et la tenue des comptes. On me pose souvent des questions sur les investissements, auxquelles je réponds toujours : « Je ne peux pas vous répondre. Ce n'est pas mon domaine d'expertise. 

[00:30:04,170] Maurizio:

Appelez 

[00:30:05,130] Frank:

Michael. Je ne sais pas. » On me pose aussi des questions générales telles que « Que puis-je faire pour réduire mes impôts de manière préventive ? » Vous ne voulez pas vous retrouver trois mois après la fin de l'année à poser cette question à votre comptable, car à ce moment-là, il sera un peu trop tard. Il est important de bien comprendre « Quelles sont mes obligations fiscales prévues ? Les impôts à payer, tant l'impôt sur le revenu que la TVH. Si vous avez des employés, les charges sociales, le RPC. La liste est longue. à partir de là, il ne s'agit pas d'aller voir l'un puis l'autre. » Il faut que tout le monde soit autour de la table au même moment, comme l'a dit Michael, car il y aura des décisions d'investissement sur lesquelles je ne peux pas me prononcer. Si je ne suis pas au courant, je ne peux pas planifier correctement. C'est la même chose dans l'autre sens, j'imagine. 

[00:31:03,320] Michael:

nous sommes à 100 % d'accord. Certaines des questions principales sont celles dont nous avons déjà parlé, à savoir quels sont les objectifs de planification des clients ? Quels sont leurs comptes courants ? Comment les servent-ils ? Comment les objectifs du client, tant à titre individuel qu'en tant qu'entreprise, qui investit à la fois dans son avenir par le biais de ces comptes et dans son entreprise, sous forme d'actifs, d'un bâtiment, etc. comment les décisions d'investissement qu'ils prennent et les comptes qu'ils utilisent contribuent-ils à la réalisation de ces objectifs ? La seule remarque finale, dont nous n'avons pas parlé aujourd'hui, est que nous intégrons toujours l'aspect assurance dans notre réflexion. Nous sommes également agents d'assurance-vie. Que l'entreprise ait besoin d'une police pour une personne clé ou d'une police d'entreprise, d'une fiducie pour la santé et le bien-être, etc. , il existe de multiples options. Ou bien l'individu et/ou l'individu a besoin d'une couverture vie personnelle. Notre objectif en tant que planificateurs et Frank en tant qu'équipe, si vous voulez, est de dire à ce client : « Comment pouvez-vous tirer le meilleur parti de l'argent supplémentaire économisé, investi ou utilisé pour l'assurance ? c'est là que nous évaluons les différents instruments disponibles. 

[00:32:10,420] Maurizio:

C'est en fait un sujet que je voudrais aborder également, car au départ, ce que nous avons ici, c'est encore une fois, je ne peux pas parler au nom de tous les entrepreneurs, mais la plupart d'entre eux, lorsqu'ils se lancent, ont une société d'exploitation. C'est à partir de là qu'ils exercent leurs activités et, dans la plupart des cas, ils investissent probablement à partir de cette même société d'exploitation. À quel moment, le cas échéant, pensez-vous qu'ils commenceront à créer des sociétés distinctes pour investir, peut-être des sociétés holding ? Y a-t-il des implications à créer une sorte de fiducie lorsque vous avez une famille ou que vous pensez à la succession future ? Y a-t-il un moment où il est trop tôt pour en parler à votre comptable et à votre planificateur financier ? Faut-il attendre d'avoir atteint un certain stade avant d'entamer ces discussions ? Ou bien tout ce que je dis est-il complètement faux et tiré d'Internet ? 

[00:33:02,040] Michael:

Je vais commencer, car ma réponse sera brève. En général, nous conseillons à nos clients de prendre l'exemple des comptes d'investissement personnels. Nous n'avons généralement pas besoin d'entrer dans le domaine des fiducies familiales et dans la complexité juridique avant que les revenus ne soient si importants, les actifs si considérables, les comptes d'investissement et les actifs de la société si importants que cela se justifie. 

[00:33:32,970] Frank:

C'est 

[00:33:34,250] Michael:

coûte cher, prend du temps et demande des efforts. C'est une possibilité, mais ce n'est pas notre première option. Je laisse la parole à Frank. 

[00:33:40,330] Frank:

Pour répondre à l'une de vos questions, ce que vous disiez n'était pas du tout faux. Tout à fait exact. Plus tôt vous demandez, mieux c'est. Vous voulez un emploi ? Je recrute. Il n'est jamais trop tôt pour poser ces questions à votre comptable, car au pire, que peut-il vous répondre ? « Reposez-moi la question dans cinq ans. Reposez-moi la question dans dix ans. » Il existe certaines règles en matière de fiducies et autres. Lorsque vous commencez à atteindre le stade dont vous parlez, il est préférable de faire appel à un avocat, car il existe des risques juridiques. Vous pensez peut-être que votre secteur d'activité ou votre travail ne sont pas litigieux ou à haut risque, mais les gens font parfois des choses stupides. Vous devez protéger ces actifs. Vous pourriez utiliser une société holding à cette fin. Encore une fois, les questions juridiques doivent être discutées avec votre avocat, mais il existe d'autres stratégies pour vous aider à protéger vos actifs grâce à une société de portefeuille ou à une fiducie familiale. Il n'est jamais trop tôt pour s'y prendre. Dans 

[00:34:52,120] Maurizio:

la plupart, c'est plutôt lorsque vous gagnez beaucoup d'argent. Si vous avez encore 50 000 $ à cotiser à votre REER, prenez votre temps et concentrez-vous peut-être sur cela avant de vous lancer dans la création d'une fiducie. 

[00:35:01,320] Michael:

Une combinaison de toutes ces options est probablement la bonne solution. Comme le dit Frank, 

[00:35:04,310] Maurizio:

ce n'est pas officiellement un modèle, 

[00:35:06,310] Michael:

mais il n'est jamais trop tôt pour demander, et cela ne coûte rien de demander, mais c'est généralement le cas. Laissez 

[00:35:13,990] Frank:

laissez-moi juste dire une chose : ne demandez pas de conseils en matière d'investissement ou de fiscalité sur Instagram, Twitter ou TikTok. 

[00:35:20,830] Michael:

Il y a 

[00:35:23,950] Frank:

une chose qui m'a été envoyée une fois. Je veux juste le mentionner. 

[00:35:27,430] Maurizio:

Un 

[00:35:28,590] Frank:

copain me l'a envoyé en me disant : « Oh, ça marche ? » C'est tout un truc compliqué qui dit : « Tu vends ton entreprise pour 11 millions de dollars, tu prends ta retraite aux Bahamas et tu es exonéré d'impôts. » Non, ça te vaudra la prison, ça te vaudra la prison. Cette troisième étape n'est vraiment pas bonne. 

[00:35:47,150] Maurizio:

Il y a beaucoup de faux conseils qui circulent. Ils circulent partout. Il est vraiment important de parler à quelqu'un qui est dûment enregistré. Ils ont des références. Il sait de quoi il parle. Ils ont une bonne expérience avec leurs clients. 

[00:35:59,510] Michael:

Pourquoi pas ? Surtout quand on arrive à ce niveau. C'est important dès le premier jour, comme nous le disons. Mais lorsque vous êtes confronté à la complexité d'une entreprise ou d'un secteur dans lequel vous souhaitez vous lancer et évoluer toute votre vie, pourquoi ne pas bénéficier de conseils avisés, certifiés et de qualité, au moins pour commencer ? C'est ce que nous disons à nos clients et à nos prospects. Certaines personnes ont le temps, l'intérêt et les connaissances nécessaires pour le faire elles-mêmes, et elles devraient le faire et elles en sont capables. Mais au moins au début, évaluez votre situation, demandez-vous si c'est vraiment ce que vous voulez faire et commencez du bon pied. C'est le principal enseignement que nous pouvons en tirer, je pense. 

[00:36:36,900] Maurizio:

Diriez-vous qu'il est plus coûteux d'obtenir des conseils dès le départ ou de corriger les erreurs après coup ? 

[00:36:43,500] Frank:

Corrigez les erreurs. 

[00:36:44,620] Michael:

Certaines ne peuvent pas être corrigées. 

[00:36:45,620] Maurizio:

Pas 

[00:36:47,940] Frank:

même pas comparable. 

[00:36:48,820] Michael:

Évidemment, 

[00:36:52,420] Frank:

je ne suis pas impartial, mais cela vaut la peine de payer vos conseillers. Il n'y a rien de plus cher qu'un mauvais conseil. Ou 

[00:37:00,250] Michael:

pas de conseil. 

[00:37:03,930] Frank:

Il existe trop de cas judiciaires où des personnes ont payé pour des conseils bon marché et ont dû débourser des milliers, voire des dizaines de milliers de dollars de leur poche à cause de cela. 

[00:37:14,410] Maurizio:

Qu'en est-il de l'immobilier ? Certaines entreprises qui ne sont pas des sociétés d'investissement immobilier investissent-elles quand même dans l'immobilier par l'intermédiaire de leur société ? 

[00:37:27,880] Michael:

Tout à fait. Nous ne nous impliquons pas trop dans ce domaine. Cela ne relève pas de notre compétence, si vous voulez. Mais bien sûr, dans le cadre de notre travail avec nos clients, nous ne les conseillons pas sur l'achat d'un bien immobilier ou sur le fait d'acheter tel ou tel immeuble par l'intermédiaire de leur société ou d'y installer leurs bureaux. mais nous devons être au courant. Dans tous ces différents domaines ou disciplines, ce n'est pas notre travail de donner des conseils sur tout. Notre travail consiste à être au courant de tout et à prendre en compte leur « réflexion sur l'achat du bâtiment dont leurs bureaux ont besoin » lorsque nous planifions leurs stratégies en matière d'investissement d'entreprise ou à titre personnel, quelle qu'elle soit. C'est extrêmement important. 

[00:38:05,480] Frank:

Cela peut correspondre à ce que vous demandiez précédemment au sujet de la création de sociétés holding. Vous pouvez commencer à transférer des fonds vers une société holding afin d'acheter des biens immobiliers dans le cadre d'investissements à long terme. Nous avons quelques clients qui ont procédé ainsi lorsqu'ils disposaient d'un excédent de trésorerie dans leur société d'exploitation. C'est une option. Il y a beaucoup de règles à respecter. Certaines aspects de l'achat immobilier étaient autrefois simples. Aujourd'hui, je ne dirais pas qu'il existe un aspect simple et clair de l'achat immobilier, en particulier avec les nouvelles règles, notamment celles relatives à la revente rapide de biens immobiliers qui viennent d'entrer en vigueur. Encore une fois, demandez conseil à vos conseillers. 

[00:38:50,170] Maurizio:

Qu'en est-il s'ils ont des investissements aux États-Unis ? Encore une fois, nous parlons d'un point de vue canadien. Il s'agit de résidents canadiens, quel que soit leur statut (citoyen, résident permanent, etc. ), et ils ont une société constituée au Canada ou dans une province canadienne. Peuvent-ils avoir des investissements aux États-Unis ? Si oui, y a-t-il des implications dont ils doivent être conscients avant de discuter avec leurs conseillers financiers et leurs comptables de la manière dont ils vont procéder ? 

[00:39:16,540] Michael:

Il y a beaucoup à dire à ce sujet. La première chose que je dirais, c'est qu'il est vraiment important que les propriétaires de ces sociétés ne sous-estiment pas l'importance de chaque information. Nous avons discuté avec des clients. Je travaille avec des clients qui oublient un compte d'investissement ou qui disent : « Hé, j'ai vécu aux États-Unis, donc nous connaissons cette partie-là, mais nous ne savions pas que vous aviez laissé un compte d'investissement dans un établissement financier. » Nous devons connaître ces informations, c'est la première chose que je leur dis. 

[00:39:49,030] Maurizio:

C'est bien d'oublier l'argent que l'on a ailleurs. 

[00:39:52,000] Michael:

Vous seriez surpris. Cela 

[00:39:54,750] Maurizio:

vous retombera dessus plus tard, mais ça doit être agréable de pouvoir oublier. 

[00:39:57,900] Michael:

Cela arrive. C'est juste dommage, car plus nous avons d'informations, meilleures sont les recommandations que nous pouvons faire, n'est-ce pas ? 

[00:40:05,620] Maurizio:

Bien 

[00:40:08,300] Michael:

sûr. Il y a beaucoup à faire. Nous devons connaître le statut fiscal du client aux fins de la FATCA, afin de pouvoir lui offrir nos services. Nous ne disposons pas d'une double licence, nous ne pouvons donc pas accepter un citoyen américain et commencer à travailler avec lui, etc. Si nous avons un client qui déménage aux États-Unis, il y a des règles à respecter. Il y a beaucoup de choses à savoir. En matière fiscale, je m'en remets à Frank, mais il y a beaucoup à dire. 

[00:40:32,940] Frank:

Il y a de nombreuses implications fiscales, en particulier si vous déménagez dans un autre pays. C'est une toute autre histoire. 

[00:40:45,700] Maurizio:

Si vous restez ici, au Canada, que votre entreprise est au Canada et que vous voulez simplement avoir un compte aux États-Unis ? 

[00:40:50,540] Frank:

Dans ce cas, selon votre situation, il peut y avoir des retenues à la source. 

[00:40:54,700] Maurizio:

Imaginons 

[00:40:55,500] Frank:

disons que vous recevez un dividende d'une entreprise américaine. Il pourrait y avoir des retenues d'impôt. Si vous êtes résident canadien, résident fiscal canadien, que votre société est uniquement située ici au Canada, qu'il s'agit d'une société privée sous contrôle canadien, sans affiliation avec les États-Unis, vous devez évidemment respecter les règles dont Michael vient de parler. Mais si vous avez un compte d'investissement aux États-Unis, vous serez soumis à ces retenues à la source, pour lesquelles vous pouvez généralement obtenir un crédit. Renseignez-vous auprès de votre comptable. Vous restez ensuite soumis aux règles fiscales habituelles en matière d'investissement au Canada. Encore une fois, vous n'êtes généralement pas doublement imposé, car il existe des conventions fiscales entre les pays qui permettent de demander des crédits de l'un ou l'autre côté de la frontière pour les impôts payés de l'autre côté. Cela permet d'éviter la double imposition. L'objectif est d'éviter la double imposition. Si votre question est « Vais-je être imposé deux fois sur mes revenus américains ? », la réponse est, encore une fois, généralement non, à condition que vous ayez les bons conseils et une bonne planification, en fonction de votre situation et de tous les éléments en jeu. C'est là que les choses se compliquent. C'est là que vous avez vraiment besoin de bons conseils fiscaux et financiers. 

[00:42:24,530] Michael:

Espérons que ces traités resteront en vigueur. Je dirais qu'il pourrait y avoir des changements. Des changements ont été discutés. Tout ce que nous disons repose sur un fondement solide, mais il y a des choses que nous prendrions en considération aujourd'hui, des questions que nous poserions, qui vont changer au cours de l'année prochaine. Il suffit de 

[00:43:10,760] Frank:

un œil sur la date à laquelle cela a été enregistré, car il pourrait y avoir beaucoup de changements importants à venir. Cela 

[00:43:18,360] Michael:

soulève un point intéressant. Dans notre monde, dans le monde de Frank, enfin, nous vivons dans le même monde. Nous sommes voisins. Nous devons assimiler toutes ces informations. Nous surveillons les marchés, nous surveillons les budgets, nous surveillons les programmes gouvernementaux, etc. Nous assimilons tout cela, nous essayons de travailler avec ce que nous avons aujourd'hui, mais nous ne prenons pas, surtout dans le monde actuel, nous ne prenons pas de décisions commerciales, donc des décisions générales, car le rythme des changements est trop rapide. Il y a eu le changement du taux d'imposition des gains en capital l'année dernière. À notre connaissance, cette mesure entrera en vigueur. C'était l'année dernière. Elle va entrer en vigueur. Nous informons nos clients que cela va probablement se produire. Mais nous ne nous sommes pas précipités chez tous nos clients qui possèdent un chalet ou un actif important non enregistré pour leur dire « Vendez-le à cause de ce changement », et cela a plutôt bien fonctionné. C'est simplement, je pense, une façon de fonctionner, surtout dans le monde actuel où tout change si rapidement. C'est difficile de suivre le rythme. 

[00:44:18,510] Maurizio:

Il faut apporter une certaine stabilité aux clients lorsque le marché ou l'environnement est si volatile, n'est-ce pas ? 

[00:44:25,150] Michael:

Les marchés, les gouvernements, 

[00:44:26,910] Maurizio:

vous êtes également volatils, et cela crée de la volatilité. Ils sont clairement dans une situation délicate. 

[00:44:30,790] Frank:

Il faut toutefois ajouter une mise en garde : parfois, nous ne pouvons pas offrir ce niveau de stabilité, par exemple en matière de gains en capital. Nous ne savons pas. Au début, on disait « C'est en cours », puis « Cela pourrait se produire. » Puis il y a eu une longue période où cela pouvait arriver, et finalement, cela a été abandonné. Surtout avec les dernières années de législation par décret, cela est devenu assez difficile. Nous faisons de notre mieux et nous pouvons vous informer des risques et des considérations à prendre en compte, vous savez, quels sont les résultats possibles dans chaque scénario. Il faut simplement garder à l'esprit que nous vivons dans un marché volatile, surtout ces derniers temps, et que l'on ne sait jamais ce qui va se passer, ce qui rend les choses intéressantes, un peu effrayantes parfois, mais toujours intéressantes. 

[00:45:19,740] Michael:

Cela nous oblige à rester vigilants. 

[00:45:20,700] Frank:

Disons 

[00:45:22,580] Maurizio:

disons, par exemple, que certains entrepreneurs de notre communauté souhaitent entrer en contact avec vous. Quel est le meilleur moyen pour eux de vous joindre ? 

[00:45:31,860] Michael:

Nous sommes joignables par e-mail, par téléphone, et notre portable est toujours allumé. Nous sommes très fiers d'être accessibles, et nous disons à tout le monde que nous sommes prêts à discuter dans un premier temps. Nous offrons cela à tout le monde. 

[00:45:43,220] Frank:

Nous fonctionnons exactement de la même manière. Le meilleur moyen de me joindre est par téléphone, je ne sais pas si vous l'avez publié, mais vous trouverez mon numéro sur notre site web. 

[00:45:55,610] Maurizio:

Nous sommes toujours 

[00:45:58,570] Frank:

disposés à discuter avec un nouveau client potentiel, à aider les gens dans la mesure de nos possibilités. 

[00:46:05,630] Maurizio:

Merci à vous. Je pense que c'est une très bonne solution pour les personnes de tous horizons qui se lancent dans le travail en tant que contractuels dans notre secteur. Je ne veux pas dire qu'il y a des jeunes qui sortent tout juste de l'école, ce n'est pas très courant, mais vers 25 ans, c'est très courant pour les personnes travaillant dans le domaine des technologies de commencer à travailler en tant que contractuels. Il y a des gens qui ont eu des enfants, qui ont fondé une famille et dont les enfants ont grandi. Ils en sont maintenant à un stade où ils envisagent de se lancer. Je pense que nous avons couvert suffisamment de sujets pour donner à notre communauté un point de départ. Je suis sûr qu'ils vous en seront très reconnaissants. Merci à vous deux d'avoir participé à cette discussion. 

[00:46:40,250] Frank:

C'était très intéressant. Merci de nous avoir reçus.